Pensioenmogelijkheden voor zzp’ers: dit zijn uw opties

Zzp’ers kunnen kiezen uit lijfrente, oudedagsreserve, oude pensioenregelingen en stakingswinst omzetten in lijfrente. Deze pensioenmogelijkheden helpen u slimmer en fiscaal voordelig uw oudedagsvoorziening op te bouwen.

Pensioenmogelijkheden voor zzp’ers samengevat:

• U bouwt als zzp’er niet automatisch pensioen op.
• Lijfrente-opbouw is aftrekbaar en flexibel.
• De oudedagsreserve geeft belastinguitstel.
• Oude pensioenregelingen kunnen voortgezet worden.
• Stakingswinst kan omgezet worden in een lijfrente.

Wat zijn pensioenmogelijkheden voor zzp’ers?

Als zelfstandige ondernemer heeft u geen werkgever die automatisch pensioenpremie afdraagt. De verantwoordelijkheid voor pensioen ligt bij uzelf. Er bestaan meerdere opties om als zzp’er pensioen op te bouwen. Sommige bieden direct belastingvoordeel, andere dragen bij aan financiële zekerheid voor later.

De vier bekendste pensioenmogelijkheden voor zzp’ers zijn:

• Lijfrente via een derde pijler pensioenproduct
• Fiscale oudedagsreserve (FOR) voor belastinguitstel
• Voortzetting van oude pensioenregelingen uit loondienst
• Omzetten van stakingswinst in een lijfrente

Met de juiste keuze speelt u slim in op uw persoonlijke financiële situatie en toekomstplannen. Hieronder lichten we deze opties verder toe.

Hoe werkt pensioen opbouwen via lijfrente?

Veel zelfstandigen benutten de fiscale mogelijkheden van een lijfrente niet optimaal of helemaal niet. Een lijfrente sluit u af bij een bank of verzekeraar. U stort jaarlijks een bedrag dat u mag aftrekken van uw belastbaar inkomen, zolang dit binnen uw jaarruimte of reserveringsruimte valt.

De opbouw is fiscaal gunstig: u betaalt later pas belasting, vaak tegen een lager tarief. U ontvangt de lijfrente-uitkering vanaf een afgesproken pensioendatum.

Wat zijn de voordelen van de oudedagsreserve?

Sinds 2023 stopt de jaarlijkse opbouw van deze regeling, maar veel ondernemers hebben nog een opgebouwde oudedagsreserve staan. De fiscale oudedagsreserve bood ondernemers de mogelijkheid om belasting over winstdelen uit te stellen, door een bedrag aan de oudedagsreserve toe te voegen.

Heeft u vóór 2023 een FOR opgebouwd? Dan mag u deze behouden. Bij beëindiging van uw onderneming kunt u het gereserveerde bedrag gebruiken voor de aankoop van een lijfrente. Dit zorgt voor belastinguitstel met behoud van oudedagsvoorziening. Bekijk ook onze fiscale tips voor zzp’ers.

Waarom zou u een oude pensioenregeling voortzetten?

Na het verlaten van loondienst stopt vaak ook uw pensioenopbouw bij uw oude werkgever. Veel pensioenfondsen en verzekeraars bieden zzp’ers de mogelijkheid om de regeling vrijwillig voort te zetten. Dit kan doorgaans tot maximaal tien jaar na uitdiensttreding.

Als u deze regeling voortzet, blijven de premies fiscaal aftrekbaar. U behoudt ook eventuele risicoverzekeringen, zoals partnerpensioen. U moet dit wel tijdig aanvragen. Wilt u weten of voortzetting verstandig is? Bekijk dan onze tips voor ZZP boekhouding.

Hoe zet u stakingswinst fiscaal om in lijfrente?

Bij verkoop of beëindiging van uw onderneming realiseert u vaak stakingswinst, waarover u direct belasting moet betalen.U mag deze stakingswinst fiscaal gunstig onderbrengen in een lijfrente, zodat de belastingheffing wordt uitgesteld. Dit verlaagt uw directe belastingdruk.

U zet de stakingswinst deels of volledig om in een lijfrente, tot een wettelijk maximum. De uitkering verspreidt zich over een aantal jaren en wordt dan belast. Dit levert liquiditeitsvoordeel op als u stopt met ondernemen.

FAQ over pensioenmogelijkheden voor zzp’ers

Veel zzp’ers hebben vragen over pensioenopbouw. Hieronder vindt u beknopte antwoorden op veelgestelde vragen, speciaal afgestemd op zelfstandig ondernemers.

Wat is de beste pensioenoptie voor een zzp’er?

Dat hangt af van uw wensen, inkomen en leeftijd. Vaak kiezen zzp’ers voor een combinatie van lijfrente en eigen vermogensopbouw.

Is het nog zinvol om een oudedagsreserve aan te houden?

Ja, als u vóór 2023 al een FOR opgebouwd heeft. U kunt dit bedrag gebruiken voor een lijfrente-aankoop.

Kan ik mijn oude pensioenregeling gewoon voortzetten?

Ja, als u dit op tijd doet. De regeling mag meestal tot 10 jaar na uitdiensttreding doorgaan.

Vanaf wanneer moet ik als zzp’er beginnen met pensioen?

Hoe eerder hoe beter. Vroeg beginnen levert meer rendement via samengestelde rente.

Wat zijn de kosten van een lijfrente?

Die verschillen per aanbieder. Banken zijn vaak goedkoper, verzekeraars bieden meer opties.

Wilt u weten wat voor ú werkt? Vraag vrijblijvend advies aan via onze contactpagina. Wij denken graag met u mee over pensioenmogelijkheden voor zzp’ers, afgestemd op uw unieke situatie. Als ervaren boekhouder begeleiden we zelfstandigen bij een zorgeloze financiële toekomst. Samen zorgen we voor rust en zekerheid later.